연금예금 IRP, 연금보험 차이, 세액혜택 한도 총정리

연금예금 IRP, 연금보험 차이, 세액공제 한도 총정리

개인형 퇴직연금 IRP는 세액공제를 받을 수 있는 금융상품이며 가입 기간은 5년 이상이고 55세부터 퇴직 여부와 상관없이 무관하게 연금 수령하는 상품입니다. 2023년부터 개인형 퇴직연금 IRP 세액공제 금액이 변경되었습니다. 과거 금액보다. 더 많은 금액까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 개인형 퇴직연금 IRP 세액공제 및 해지 방법에 대하여 살펴보도록 하겠습니다. 개인형 퇴직연금 IRP 세액공제 금액은 올해부터 900만 원 납입액까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

과거에는 700만 원 납입액까지 세액공제 대상이었는데 200만 원 늘어난 것입니다.

IRP 운용 방법

IRP는 운용 방법에서 연금저축과 차이가 있습니다. 연금저축은 가입한 금융사마다. 운용할 수 있는 상품이 다르지만, IRP는 유일한 계좌에서 여러 상품들을 운용할 수 있습니다. 예금, 채권, 적금, 펀드, ETF, 리츠 등 여러가지 상품군에 투자가 가능합니다. 단, 주식과 같은 위험자산은 통장 전체 자산의 70까지만 투자가 가능합니다. 개인의 노후를 준비하기 위한 목적의 계좌이기 때문에 어느 정도 강제로 자산 분배를 하도록 만들어 두었다고 볼 수 있습니다.

개인 노후 준비

IRP 계좌를 개설해야 하는 또 다른 이유는 개인의 노후를 준비하기 위해서입니다. 평균 수명은 100세까지 늘어났지만, 평균적인 은퇴 시기는 길어봐야 60세입니다. 따라서 우리는 은퇴 이후의 40년을 살아가기 위한 노후 자금이 필요합니다. 이를 위해 미리 노후를 준비해야 하고, IRP 계좌를 이용하면 연금을 저축함과 함께 세액공제 혜택까지 받을 수 있습니다. 따라서 IRP는 연금저축과 더불어 노후 준비의 좋은 선택지가 될 수 있습니다.

위험성이 있는 자산 70 운용 방법

IRP를 운용할 때 안전자산 30는 예금, 채권에 투자하고, 위험성이 있는 자산 70는 국내상장 ETF에 투자하는 사람들이 많습니다. 계좌의 수익률을 극대화하기 위한 방식으로 특히 SP 500, 나스닥 100과 같은 ETF 상품을 많이 선택합니다. 전 세계적인 기업들에 투자하는 이런 ETF들은 장기간으로 봤을 때 꾸준히 우상향 하기 때문에, 길게 가져가는 연금 계좌의 목적과 잘 어울리기 때문입니다.

국내 상장된 SP500 ETF 상품들이 궁금하신 분들은 아래 링크 참고 부탁드립니다.

세액공제 한도

바르게 얘기하면 소득공제가 아니라 세액공제다. 결정된 세금을 단칼에 줄여버리는 개념이라서 훨씬 이득이 되는 제도입니다. 아래 계산식을 보시면 한 번에 이해할 수 있을 것입니다. 소득공제는 계산식 중에서 일부에 연관된 것이라서 수치가 커야 효과가 좋습니다. 연간 소득액 소득공제 x 세율 결정된 세금 소득세 세액공제 최종 세금 퇴직연금 세액공제 납입 한도는 연간 900만 원입니다. 해당 금액까지만 특정 비율로 세액공제를 해줍니다.

최대 혜택을 받을 수 있는 최적의 조건이 계좌에 900만 원을 넣는 것입니다. 만약에 2023년 한 해 동안 1,000만 원을 넣었다면 초과분 100만 원은 공제와 아무런 상관이 없으니 뭔가 손해 보는 느낌을 받게 될 것입니다. 다만, 이게 연금계좌이기 때문에 납부금이 큰 만큼 나중에 수령액이 커지는 거라서 딱히 손해라고 얘기할 순 없습니다..

IRP 세액공제 혜택

IRP의 세액공제 혜택은 연금저축과 거의 유사합니다. 2023년 기준으로 IRP의 세액공제 한도 금액은 연 900만 원입니다. 이 900만 원에는 연금예금 세액공제 한도도 포함하고 있습니다. 즉, 연금저축의 최대한도금액인 600만 원을 이미 납입하신 분들이라면, IRP 계좌만으로 최대 얻을 수 있는 세액공제 한도 금액은 300만 원이 됩니다.

세액공제율은 연소득에 따라 차이가 있습니다.

연금저축과 동일하게 총 급여 5,500만 원 이하는 16.5를 세액공제받을 수 있고, 5,500만 원 초과하는 경우에는 13.2의 세액공제를 받을 수 있습니다.

납입 어디로 할까? DC vs IRP

회사에서 개설해 주는 DC는 자신이 재미 없으면 얼마가 들어가는지 확인하지 않게 되고, 본인 급여에 따라서 납입되는 돈이 달라지기 때문에 900만 원을 다. 채우지 못하거나 초과하는 경우도 간혹 발생합니다. DC로 추가 납입이 가능하긴 한데, IRP보다. 수수료도 높고 인출에 자유도가 떨어져서 별로 추천하지 않습니다. 즉, 세액공제를 제대로 받고 싶으면 IRP계좌를 개설해서 자신이 따로 납입을 하는 게 좋습니다.

구체적인 내용은 을 참고하기 바란다. 지금까지 퇴직연금 연말정산 소득공제 자격 요건 및 수익률에 관련해서 알아보았습니다. 이외에도 노후자금, 생활비 연관된 정보를 아래에 정리해 두었으니 참고하기 바란다.

자주 묻는 질문