IRP계좌로 퇴직금 수령 시 혜택 및 해지 방법 확인하기

IRP계좌로 퇴직금 수령 시 혜택 및 해지 방법 확인하기

퇴직금을 IRP계좌로 수령하여 퇴직연금 형식으로 받으면 과세이연 효과를 통해 더 많은 운용수익을 가져갈 수 있습니다. 또한 절세 혜택도 받아 퇴직소득세와 연금소득세 모두 저율로 과세 됩니다. 퇴직금 IRP통장 해지는 만 55세를 기준으로 해지 방법에 차이가 있습니다. IRP계좌로 퇴직금을 수령하면 아래와 같이 과세이연 효과 및 절세 혜택을 받을 수 있습니다. 과세이연 효과 과세이연이란 세금 납부일을 뒤로 미루어 연장해 준다는 의미입니다.

세금을 늦게 납부해도 되기 때문에 그만큼 운용 원금이 늘어나는 효과를 볼 수 있는데요. 즉 늦게 납부하게 될 퇴직소득세 및 퇴직금 운용수익 소득세 모두 원금으로 굴려 더 큰 이자소득을 가져갈 수 있습니다.

세금과 세액공제

퇴직금은 지급 시에 일정한 세금이 공제되어야 합니다. 세액은 근로자의 근속 기간에 따라 다르며, 적용 세율은 국세청에서 공표되어집니다. 세액공제는 근로자가 퇴직금을 받을 때 일정한 금액을 세액에서 차감하여 실제 수령하는 금액을 증액시키는 제도입니다. 세액공제는 근로자 개인의 세액공제 한도에 따라 적용되며, 퇴직금을 세금으로부터 일부 면제받을 수 있는 혜택을 제공합니다.

투자 상품 선택

IRP 계좌는 개개인별로 투자 상품을 선택하여 운용할 수 있는데, 주식이나 채권 등을 선택할 수 있습니다. 또한, 일부 금융 상품에 대한 조회와 예금 중에서 가장 높은 금리를 선택하여 적립할 수도 있습니다. IRP 계좌는 일부 해지가 불가능하며 해지 시에는 세금이 부과됩니다. 따라서, 계좌를 분산하여 투자하거나 일부 해지를 요구하는 경우 주의가 필요합니다.

퇴직연금 IRP 통장 개설 및 해지에 관한 정보를 정리해보았습니다.

IRP 계좌를 개설하고 퇴직금을 수령하는 방법에 대하여 알아봤습니다. 이제 이 정보를 활용하여 자신에게 맞는 IRP 계좌를 만들어 퇴직금을 효과적으로 관리할 수 있을 것입니다.

IRP통장 개설 유의사항

근로자퇴직급여보장법에 따른 IRP통장 의무 가입이 아니어도 절세 목적으로 개인연금 이외 추가적으로 IRP계좌는 필수품이 되었는데 중도 인출할 경우 IRP계좌는 원리적으로 부분인출이 안된다는 점로 보입니다 급한 자금이 필요할 경우 퇴직금으로 받은 금액은 물론이고 본인이 불입한 금액에 운요수익까지 일괄 인출하여야 하기 때문에 세율 적용에서 불이익을 받을 수 있으며 노후 재무설계의 본 목적이 훼손될 수 있습니다 이런 단점을 대처하는 방안으로 금액이 커지는 경우 IRP 계좌를 별도 개설할 필요가 있으며 참고로 IRP계좌는 금융회사별 1인1계좌만 개설 가능하므로 다른 금융기관에서 설립하는 것이 팁입니다.

부가가치세

부가가치세의 경우 세금계산서용 안분계산기와 추측 납부 세액 계산기로 나뉘어 있습니다. 개인사업자 신고기한 연 2회1월 25일, 7월 25일 법인사업자 신고기한 연 4회분기말로부터 25일 이내 세금계산서용 안분계산기는 금액, 공급가액, 부가세를 입력하여 계산합니다. 부가가치세 추측 납부 세액 계산기는 과세 형태, 사업자 형태, 사업 유형, 기간, 매출액, 매입액, 기납부세액을 입력하여 계산합니다. 과세 형태는 일반과세와 간이과세로 구분되며, 사업자 형태는 법인과 개인으로 구분됩니다.

매출액과 매입액은 신용카드, 현금영수증, 세금계산서, 현금 등으로 구분하여 입력해야 합니다. 주의해야 할 점은 매출액과 매입액을 입력하실 때 부가가치세가 포함된 금액을 입력해야 해야하는 점입니다.

IRP통장 중도 인출 순서

상기표에서와 같이 IRP계좌에 입금된 자금이 다양하고 모든 자금 인출이 아닌 부분 인출의 경우 어느 차례대로 인출하는 것이 가장 유리할까요?

그것은 상기표의 입금 자금의 성격에 따라 세율적용이 다르므로 당연히 유리한 세율순인 세액공제 받지 않은 본인부담금 > 퇴직금 > 세액공제 받은 본인부담금 및 운용수익의 순으로 인출하여야 할 것입니다.

증여세 계산기

증여세 계산기 항목으로 증여재산 평가금액, 인수 채무액, 증여자와의 관계, 세대생략여부, 거주자 여부 등을 입력하시고 계산을 클릭하시면 됩니다. 증여재산 평가금액에 따라 구간별로 과세표준 세율이 달라지게 됩니다. 증여세 타인증여자으로부터 재산을 증여 받은 경우, 증여받은 자수증자가 부담하는 세금 증여세 신고기한 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내 증여재산공제액은 증여자와의 관계가 어떤지에 따라 금액이 달라지게 됩니다.

배우자인 경우 6억 원, 직계존속인 경우 5천만 원 등입니다. 2023년 기준 증여세의 과세표준별 세율과 증여재산공제액은 다음과 같습니다.

퇴직금 IRP 계좌를 해지하면 어떤 세금이 부과되나요?

퇴직금 IRP 계좌를 해지한 경우 세금이 부과됩니다. 퇴직금을 수령할 때 세금을 소비해야 하며, 세금은 해지한 퇴직금에 관련해서 산출됩니다.

자주 묻는 질문